陕西会计培训小编今天主要给大家整理一下小微企业借款难，也要慎借款，小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业的统称。西安会计培训小编了解小微企业债权融资很难，难在两方面：第一，它的实力不雄厚，抗风险能力弱，银行这种“扶强不扶弱”的“势利眼”看不上它；第二，小微企业大多是轻资产运营，没有土地、房产这类硬资产，自身不具备操作抵押贷款的条件。
抱怨银行不给中小企业贷款是没有意义了，也是无用的，谁都知道贷款给小微企业风险大，银行要控制风险，就不能对小微企业发“善心”。
西安会计培训班小编调查小微企业经营过程中如果需要借钱，大概只能遵循三种操作模式：第一，老板（大股东）个人借钱给企业；第二，老板（大股东）抵押个人财产（房产）给银行为企业贷款；第三，借高利贷。
先来看第一种操作模式，老板（大股东）个人借钱给企业稀松平常。小微企业一般是家财务，老板（大股东）个人资金与企业资金不分，企业缺钱了，老板会优先把自己的钱拿到企业用。
再来看第三种操作模式。借高利贷操作起来并不难，只要找到有钱、愿意借钱的人就行。找熟人借款或找熟人开的公司拆借资金的情形较常见，也有直接找小贷公司借钱的。
高利贷的年利率一般在18%-24%之间，也有高达40%的。如果企业发展预期好，借高利贷作为企业的过桥资金亦无不可，利率虽高，只要借款期限短，企业或能承受。
怕就怕借高利贷作为企业长期资金使用。现在经济下行，小微企业的利润率很少有高过高利贷利率的，倘若再长期背上高利贷，很可能会把企业拖垮。再就是高利贷的利息很难得到税务的认可，抵税效用有限，更如雪上加霜。（参见拙作《企业向个人借款的账务处理与税务处理》）如果小微企业用赌一把的心态借高利贷，无异饮鸩止渴。
如果企业老板急需用钱，又接受不了高利贷，还可采用第二种模式借款，前提是老板本人要为企业做担保。空口无凭的担保自然不行，最常见的操作模式是，老板以个人资产（主要是房产）作抵押，为企业向银行借贷作担保。
上述三种模式各有利弊。第一种模式进退自如，但资金筹集量有限。第三种模式简单易行，可惜贷款利率太高，会吞噬掉企业利润。第二种模式可保证利率较低，但需要老板个人为企业债务承担无限连带责任。
实际情况是，小微企业缺钱，老板们（大股东）会优先采用第一种模式，再用第二种模式，一二两种模式用过后，如果钱仍没借足，才会继续采用第三种模式。
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